Coût Plan de financement prévisionnel : guide pratique

Lancer une entreprise ou ouvrir un commerce est une aventure passionnante, mais elle nécessite une préparation minutieuse. Au cœur de cette préparation se trouve le plan de financement prévisionnel, un outil essentiel pour assurer la viabilité de votre projet. Ce document vous aide à anticiper vos besoins financiers et à structurer vos ressources, vous donnant ainsi une vision claire de la santé financière de votre future entreprise.

Dans cet article, nous allons explorer les différentes facettes du plan de financement prévisionnel. Vous découvrirez comment établir un plan initial solide, ainsi que la manière de le projeter à moyen terme. Nous aborderons également les stratégies pour optimiser votre plan et nous évoquerons l'importance de faire appel à un expert-comptable pour garantir la fiabilité de vos prévisions. Que vous soyez un entrepreneur débutant ou expérimenté, ce guide pratique vous fournira les clés pour maîtriser cet aspect crucial de la création d'entreprise.

Le plan de financement initial

Définition et objectifs : Le plan de financement prévisionnel est un outil essentiel pour lancer votre entreprise ou ouvrir un commerce. C'est un tableau prévisionnel qui vous aide à visualiser votre stratégie financière. Il se compose de deux colonnes : les emplois (besoins) à gauche et les ressources à droite, similaire à un bilan actif-passif.

Ce document est crucial pour analyser les équilibres financiers de votre projet. Il fait partie intégrante d'un dossier financier complet, souvent inclus dans un business plan. Les banquiers, investisseurs et directeurs financiers l'utilisent pour évaluer la viabilité de votre projet.

Composantes principales : Votre plan de financement initial doit inclure :

1. Les besoins au démarrage :
   • Investissements (frais d'établissement, droit au bail, matériel)
   • Trésorerie pour les imprévus et certaines dépenses initiales
   • Besoin en fonds de roulement (BFR)
2. Les sources de financement :
   • Fonds propres (vos apports et ceux de vos associés)
   • Fonds empruntés
   • Subventions éventuelles

Il est crucial que vos besoins soient entièrement couverts par des ressources durables. Les deux colonnes doivent avoir le même total.

Exemple concret : Pour illustrer, imaginons que vous ouvrez une boutique. Vos besoins pourraient inclure :

• Frais d'établissement : 2 000 €
• Dépôt de garantie pour le local : 3 000 €
• Matériel : 15 000 €
• Trésorerie initiale : 5 000 €
• BFR : 10 000 €

Total des besoins : 35 000 €

Pour les financer, vous pourriez avoir :

• Apport personnel : 15 000 €
• Prêt bancaire : 20 000 €

Total des ressources : 35 000 €

Ce plan équilibré montre que vous avez les ressources nécessaires pour couvrir vos besoins initiaux. N'oubliez pas de rechercher un équilibre entre fonds propres et emprunts, car les banques sont souvent réticentes à prêter plus que vos fonds propres.

Pour garantir la fiabilité de votre plan de financement prévisionnel, il est recommandé de faire appel à un expert-comptable. Bien que cela représente un coût supplémentaire, c'est un investissement judicieux pour optimiser vos chances de succès.

Le plan de financement à moyen terme

Spécificités et durée : Le plan de financement prévisionnel à moyen terme est un outil essentiel pour assurer la pérennité de votre entreprise. Généralement établi sur une période de trois ans, ce document vous permet d'anticiper vos besoins financiers et d'évaluer la solidité de votre structure financière dans le temps.

Contrairement au plan initial qui se base sur des données réelles, le plan à moyen terme repose sur des hypothèses. Il s'agit d'une simulation de la situation future de votre entreprise, visant à vérifier son équilibre financier sur plusieurs années. Ce plan s'appuie sur le solde de trésorerie en début d'exercice pour aboutir à un solde en fin d'année, en tenant compte des variations prévisionnelles des flux de trésorerie.

Éléments à inclure : Pour établir un plan de financement prévisionnel fiable, vous devez y intégrer plusieurs éléments clés :

1. Les nouveaux investissements réalisés
2. Les apports en capital ou en compte courant d'associé
3. Les emprunts souscrits
4. Les distributions de dividendes ou les prélèvements de l'exploitant
5. Les subventions d'équipement reçues
6. La variation du besoin en fonds de roulement (BFR)
7. La capacité d'autofinancement (CAF) ou l'insuffisance d'autofinancement

Il est crucial de prendre en compte ces différents aspects pour obtenir une vision complète de votre situation financière future.

Analyse et interprétation : Une fois votre plan de financement établi, il est essentiel de l'analyser attentivement. Vous devez vous assurer que :

• Les besoins initiaux liés au démarrage de l'entreprise sont suffisamment financés
• La structure financière reste saine sur les exercices budgétisés
• Les apports des associés correspondent à ce qui est prévu dans les futurs statuts
• Le montant de l'emprunt n'est pas démesuré par rapport aux apports (les fonds propres devraient représenter au moins 25 à 30% du financement global)
• La variation de trésorerie concorde avec le tableau de trésorerie
• Un excédent existe pour anticiper les dépenses imprévues et les éventuelles périodes difficiles

Pour garantir la fiabilité de votre plan de financement prévisionnel, il est fortement recommandé de faire appel à un expert-comptable, qui pourra vous établir un bilan prévisionnel qui vous permettra de vérifier la rentabilité du projet, bien que cela représente un coût supplémentaire, c'est un investissement judicieux pour optimiser vos chances de succès et assurer la viabilité de votre projet à long terme.

Optimiser son plan de financement

Pour optimiser votre plan de financement prévisionnel, vous devez vous concentrer sur plusieurs aspects clés. Voici comment vous pouvez améliorer votre stratégie financière et garantir la viabilité de votre projet.

Ratios financiers clés : Les ratios financiers sont des indicateurs essentiels pour évaluer la santé de votre entreprise. Parmi les plus importants, on trouve :

1. Le ratio d'indépendance financière : Il mesure l'état de votre endettement par rapport à vos fonds propres.
2. Le ratio de liquidité générale : Il évalue votre capacité à payer vos dettes à court terme.
3. Le taux de rentabilité net : Il indique la profitabilité de votre entreprise en fonction du chiffre d'affaires.

Ces ratios vous aideront à analyser votre situation financière et à prendre des décisions éclairées.

Stratégies de financement : Pour optimiser votre plan de financement, considérez les stratégies suivantes :

1. Diversifiez vos sources de financement : Combinez fonds propres, prêts bancaires, et autres options comme le prêt d'honneur.
2. Respectez la règle du "partage des risques" : Les banques exigent généralement un apport personnel d'au moins 30% du projet.
3. Utilisez des outils de planification : Les cadres de dépenses à moyen terme (CDMT) peuvent vous aider à planifier sur plusieurs années.

: Faire appel à un expert-comptable est crucial pour optimiser votre plan de financement prévisionnel. Voici pourquoi :

1. Fiabilité : Un expert-comptable garantit la fiabilité de vos prévisions financières.
2. Analyse approfondie : Il peut vous aider à interpréter les ratios financiers et à ajuster votre stratégie en conséquence.
3. Optimisation fiscale : Son expertise peut vous permettre de réduire vos charges fiscales.

Bien que cela représente un coût supplémentaire, c'est un investissement judicieux pour maximiser vos chances de succès. Le coût de cette prestation varie selon la complexité de votre projet, mais il est généralement compensé par les économies et l'efficacité qu'il apporte à long terme.

Conclusion

Le plan de financement prévisionnel est un outil essentiel pour tout entrepreneur souhaitant lancer une entreprise ou ouvrir un commerce. Il a une influence considérable sur la viabilité du projet en permettant d'anticiper les besoins financiers et de structurer les ressources. Que ce soit pour le démarrage ou à moyen terme, ce document offre une vision claire de la santé financière future de l'entreprise, aidant ainsi à prendre des décisions éclairées.

Pour garantir la fiabilité du plan de financement prévisionnel, il est fortement recommandé de faire appel à un expert-comptable. Bien que cela représente un coût supplémentaire, c'est un investissement judicieux pour optimiser les chances de succès du projet. L'expertise d'un professionnel permet non seulement d'assurer la précision des prévisions, mais aussi d'obtenir des conseils précieux afin de savoir quel statut juridique choisir ( sas, sarl, eurl ...)pour optimiser la stratégie financière et maximiser les chances de réussite de l'entreprise.